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Lagebericht
Risikobericht
Modernes Risikomanagement
Das aktive Management der Risiken ist für die Raiffeisen-Landes-
bank Tirol AG von großer Bedeutung und sichert den langfristigen
Erfolg. Den gesetzlichen Anforderungen entsprechend hat sich die
Raiffeisen-Landesbank Tirol AG das Ziel gesetzt, durch den Ein-
satz von funktionstüchtigen Methoden und entsprechenden Sys-
temen mittels Erfassung, Beurteilung, Begrenzung, Steuerung,
Überwachung und Berichterstattung der Risiken die Sicherheit und
Rentabilität der Bank im Interesse der Kunden und Eigentümer zu
garantieren. Die Erfahrungen des Jahres 2015 bestätigen die Risi-
kopolitik, das Risikomanagement und deren Organisation.
Risikopolitische Grundsätze
Die risikopolitischen Grundsätze stellen die zentralen Verhaltensre-
geln für den Umgang mit Risiken dar. Sie bilden die Grundlage für
ein einheitliches Verständnis der Gesamtbankziele im Zusammen-
hang mit dem Risikomanagement.
• Der Vorstand und alle Mitarbeiter sind den risikopolitischen
Grundsätzen verpflichtet und treffen ihre operativen Entschei-
dungen unter diesen Voraussetzungen.
• Bei intransparenter Risikolage oder methodischen Zweifelsfällen
ist nach dem Vorsichtsprinzip vorzugehen.
• Die Risikosteuerung orientiert sich am Ziel eines geordneten Un-
ternehmensfortbestandes.
• Der Aufnahme neuer Geschäftsfelder oder Produkte geht grund-
sätzlich eine adäquate Analyse der spezifischen Risiken voraus
(Produkteinführungsprozess).
Die risikopolitischen Grundsätze werden vom Vorstand festgelegt,
regelmäßig überprüft und gegebenenfalls angepasst.
Grundsätze für das Risikomanagement
Der Risikomanagementansatz baut auf folgenden Grundsätzen auf:
• Der Vorstand trägt die Gesamtverantwortung für die Überwa-
chung des Risikomanagements in der Raiffeisen-Landesbank
Tirol AG. Der gesetzlich erforderliche und vom Aufsichtsrat
eingesetzte Risikoausschuss überprüft und überwacht die Ri-
sikopolitik in regelmäßigen – zumindest jährlichen – Zeitab-
ständen.
• Das Management aller Risikoarten, insbesondere der Kredit-,
Markt-, Liquiditäts-, Beteiligungs-, operationellen, makroöko-
nomischen und sonstigen Risiken erfolgt in einem koordinier-
ten Prozess auf allen relevanten Ebenen der Bank.
• Das Risiko-Komitee als das dem Vorstand vorgelagerte zentra-
le Gremium zur Steuerung des Gesamtbankrisikos erarbeitet und
empfiehlt die Risikostrategie samt Teilstrategien zu den einzelnen
Risikoarten, die Limitierung des Risikokapitals im Rahmen der Ri-
sikotragfähigkeit sowie die Risikokapitalallokation.
Organisation des Risikomanagements
Das Risikomanagement ist so organisiert, dass Interessenkonflikte
sowohl auf persönlicher als auch auf organisatorischer Ebene ver-
mieden werden (Trennung Markt/Marktfolge). Die Aufgaben und
die organisatorischen Abläufe für die Messung, die Überwachung
und das Berichtswesen der Risiken werden von der Stabsstelle Ri-
sikomanagement verantwortet und sind im Intranet sowie in den
entsprechenden Handbüchern dargestellt.
Anteil der Risikoarten am Gesamtbank-Risiko per 31.12.2015
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Bis dato liegen keine Geschäftsfälle oder sonstigen Vorgänge,
die von besonderem öffentlichen Interesse wären oder die sich
wesentlich im Jahresabschluss 2015 auswirken würden, vor.
Kreditrisiko
Marktrisiko
Liquiditätsrisiko
Beteiligungsrisiko
Operationelles Risiko
Makroökonomisches Risiko
Puffer Sonstige Risiken
46 %
13 %
3 %
4 %
5 %
5 %
24 %
Kreditrisiko
Das Kreditrisiko wird bei Kontrahenten (Privat- und Firmenkunden,
Kreditinstituten, Staaten) und Konzentrationen ermittelt. Dem Kre-
ditrisiko werden auch das Länderrisiko und das Credit-Value-Adjust-
ment-Risiko (CVA-Risiko) zugerechnet.
Die Kreditvergabe, die gezielte Übernahme von Risiken, zählt zu
den Kerngeschäftsbereichen der Raiffeisen-Landesbank Tirol AG.
Die Risikosituation eines Kreditnehmers wird laufend zweidimensio-
nal betrachtet, einerseits durch die Beurteilung der wirtschaftlichen
Situation mittels eines bankinternen Rating-Systems und anderer-
trag und wesentlicher Bestandteil des Leistungsspektrums der
Raiffeisen-Landesbank Tirol AG. Die gemeinsame Strategie der
Raiffeisen-Bankengruppe Tirol bildet die Basis für das Angebot,
das entweder zentral oder auf Anfrage auch vor Ort zur Verfügung
gestellt wird. Für eine erfolgreiche gemeinsame Zukunft arbeitet
die Raiffeisen-Landesbank Tirol AG in den landes- und bundeswei-
ten Gremien und setzt als Themenführerin positive Akzente und
Impulse für die Tiroler Raiffeisenbanken.